Det første skridt i ethvert juridisk spørgsmål, der involverer en afdød person (afdøde), er at afgøre, om det er nødvendigt med en Louisiana-arveprocedure. Dette afsnit indeholder en analyse, der kan hjælpe med at træffe denne afgørelse.

Ejede afdøde arveløs ejendom i Louisiana?

Det er vigtigt at afgøre, om afdøde ejede ejendom, der kunne kræve en arveprocedure i Louisiana. Hvis f.eks. alle afdødes ejendele befinder sig i en anden stat, kan det være mere hensigtsmæssigt at indlede bobehandlingen i den pågældende stat. Hvis kun nogle få aktiver befinder sig i Louisiana, men hovedparten af boet befinder sig i en anden stat, kan det være hensigtsmæssigt med en accessorisk skifteret i Louisiana. Og hvis afdøde ikke ejede nogen arveaktiver, vil der ikke være behov for en bobehandling.

Visse typer aktiver betragtes ikke som en del af en Louisiana-arvebehandling. Disse “ikke-probate” aktiver vil omfatte livrenter, IRA’er, livsforsikringspolicer og kvalificerede pensionsplaner med navngivne begunstigede. Hvis boet udelukkende består af aktiver, der ikke er successionsaktiver, bør der ikke kræves en succession.

Bemærk: Hvis eventuelle ikke-probate aktiver efterlades til andre end den efterladte ægtefælle, er det vigtigt at analysere aktiverne i henhold til Louisianas regler om formuefællesskab.

Kvalificerer boet sig til et af Louisiana-efterladelsesalternativerne?

Louisiana tilbyder fem alternativer til den retslige successionsproces. Disse alternativer gælder kun under meget specifikke omstændigheder.

Louisiana Small Estate Affidavit

Louisiana-lovgivningen tillader overførsel af aktiverne i et mindre arvebo ved hjælp af en affidavit uden en formel retssag. I denne sammenhæng betyder “lille” “mindre end 75.000 dollars”. Hvis værdien af den afdødes ejendom i Louisiana overstiger 75 000 USD, vil proceduren for lille arv i Louisiana ikke være tilgængelig.

Loven om lille arv giver tredjeparter mulighed for at stole på affidavit til at overføre små arveaktiver, men den kræver ikke, at de gør det. I praksis er det ofte nødvendigt med en eller anden form for retssag (normalt en succession uden administration), selv om arven teknisk set kunne kvalificere sig som en lille arv. Dette er ofte tilfældet, hvis afdøde ejede fast ejendom. Louisiana’s lov om små arvesager behandles mere detaljeret i vores afsnit om Louisiana Small Estate Affidavit.

Overførsel af motorkøretøjer ved Affidavit

Det andet alternativ til Louisiana-arveafgift gælder for overførsel af biler, der ejes af afdøde. Louisiana-loven indeholder en procedure for overdragelse af ejendomsretten til en afdødes bil ved affidavit. Proceduren er tilgængelig, uanset om afdøde havde en sidste vilje og testamente.

Overførsel af et automobil ved affidavit er en overførsel af alle, der har en interesse i automobilet, til én person. Erklæringen skal underskrives af alle, der har en interesse i bilen, og indsendes til Louisiana Department of Public Safety and Corrections (Office of Motor Vehicles). Ved modtagelsen af affidavit’en vil Office of Motor Vehicles genudstede titlen i den udpegede persons navn.

Denne procedure anvendes normalt kun, når arven ikke er retsligt åbnet, eller når bilen af forsikringsmæssige årsager skal overføres til én person, inden der udstedes en dom om besiddelse. Ellers bør bilen overgå gennem boet sammen med resten af aktiverne.

Her er et link til en kopi af affidavit’en: Affidavit of Heirship for Motor Vehicles

Overførsel af bankkonti og sidste løn

De tre sidste alternativer gælder specifikt for arbejdsgivere og depotinstitutioner (banker og kreditforeninger). Disse alternativer skaber ikke en rettighed, der kan håndhæves af den efterladte ægtefælle eller arvinger. Hvis arbejdsgiveren eller banken er utilpas med at udlevere midlerne, er de ikke tvunget til at gøre det. Men ved at give ansvarsbeskyttelse tilskynder disse love arbejdsgiveren til at foretage overførslerne uden at kræve en arveafgift.

Overførsel af bankkonti og sidste løn kommer op i tre tilfælde:

  1. Overførsel af bankkonti til efterladt ægtefælle – Op til 10.000 USD fra en afdødes bankkonto kan overføres til hans eller hendes efterladte ægtefælle ved en affidavit uden nogen retssag. Proceduren er tilgængelig for konti, der tilhørte afdøde eller konti, der var fælleseje mellem afdøde og den efterladte ægtefælle, og gælder uanset om kontoen er i afdødes, den efterladte ægtefælles navn eller i fælles navn. Den efterlevende ægtefælle skal give banken en erklæring om, at summen af alle beløb, der er hævet fra alle banker, ikke overstiger 10.000 USD.
  2. Udbetaling af løn og visse arbejdsydelser til den efterladte ægtefælle – Loven i Louisiana giver en arbejdsgiver mulighed for at betale den efterladte ægtefælle til en afdød medarbejder løn, sygeorlov, årlig orlov eller andre ydelser på op til 6.000 USD til den efterladte ægtefælle. Denne metode er ikke tilgængelig, hvis der er indledt en skilsmisseprocedure. Hvis der er indledt en skilsmisseprocedure, eller hvis der ikke er nogen efterladt ægtefælle, kan udbetalingen ske til ethvert voksent barn til den afdøde medarbejder.
  3. Overførsel af mindre indskud til ægtefælle eller arvinger (kun dødsboer) – Hvis afdøde ikke har efterladt sig et testamente, tillader Louisianas lov en bank at overføre op til 5.000,00 USD til afdødes ægtefælle og arvinger efter loven. Ægtefællen og arvingerne skal give banken en affidavit, der dokumenterer jurisdiktion, relation og intestacy. For at kvalificere sig til denne procedure skal indskyderen dø intestat med kontoen i sit navn, og der skal være 5.000,00 USD eller mindre på alle konti.

Hvis boets aktiver kan overføres ved hjælp af disse alternativer, vil en retssag ikke være påkrævet. De fleste ejendomme vil dog kræve en eller anden form for retssag for at behandle ejendommen fuldt ud. Arveproceduren behøver dog ikke nødvendigvis at være kompliceret, især hvis boet opfylder betingelserne for en succession uden administration. Du kan læse mere om de forskellige typer af retssager i vores afsnit om Typer af Louisiana Succession Proceedings.

Skriv et svar

Din e-mailadresse vil ikke blive publiceret.